Как стоит оформлять вступление в наследство? Какие расходы придется заплатить? Кто платит госпошлину?
Какие документы могут потребоваться? Вступление в наследство – это процедура, которая представляет собой необходимость для наследников.
Вступление в наследство является законным порядком оформления наследства. Но сколько стоит вступление в наследство в 2024 году и какие изменения вступят в силу? При оформлении наследства у наследников могут потребоваться дополнительные затраты на госпошлину и оформление необходимых документов.
Необходимо учитывать порядок оформления наследства и какие документы нужно взять с собой. Кроме того, вступление в наследство проходит с защитой наследников и их прав. Стоит знать, какие действия и порядки стоят госпошлину, чтобы не ошибиться в оформлении наследства.
В новом году установлены новые изменения, которые могут повлиять на стоимость оформления наследства и потребоваться дополнительные затраты. Необходимо заранее планировать затраты при вступлении в наследство, чтобы не потратиться сверх необходимого.
Изменения в законодательстве
С 1 января 2024 года вступает в силу новый порядок вступления в наследство. Новый закон устанавливает, какие расходы придется понести наследникам при вступлении в наследство.
В соответствии с законом, наследники должны будут заплатить госпошлину за оформление документов. Кто не заплатит госпошлину или не представит необходимые документы, такой наследник не сможет вступить в наследство.
Сколько стоит госпошлина за вступление в наследство? На сегодняшний день госпошлина составляет 2 500 рублей на одного наследника. Эта госпошлина может быть изменена правительством.
Кроме того, наследникам может потребоваться потратиться на дополнительные расходы, связанные с процедурой вступления в наследство. Например, если наследник не может взять на себя наследство – например, оно оказалось с долгами. В таком случае вступление в наследство будет стоить дополнительных расходов.
На какие еще расходы придется потратиться наследникам при вступлении в наследство? Какие документы нужно предоставить? Кто проходит процедуру вступления в наследство без дополнительных расходов?
Все эти вопросы требуют отдельного рассмотрения.
Новые правила для наследников
Как известно, вступление в наследство – процедура, которая при наличии наследников должна проходить в порядке, установленном закону.
Советуем прочитать: Как давность влияет на привлечение к административной ответственности?
Что изменилось в оформлении наследства в 2024 году? Наследникам придется потратиться на документы и госпошлину?
- Стоит отметить, что государство за госпошлину не платит, издержки за оформление наследства придется взять на себя наследникам самостоятельно.
- Сколько стоит вступление в наследство? Расходы за оформление могут составлять до нескольких тысяч рублей.
- Также необходимо учесть, что при оформлении наследства могут потребоваться дополнительные документы, что может увеличить расходы.
- Кто и в каком порядке проходит процедуры вступления в наследство? Наследство передается по наследственному порядку, установленному законом.
Какие расходы могут возникнуть при вступлении в наследство? В первую очередь, это расходы на оформление документов и госпошлины. Если наследник не является единственным наследником, то также могут потребоваться расходы на раздел имущества.
Проходит ли процедура вступления в наследство в 2024 году как раньше? Да, процедура остается неизменной. Однако, с новым годом появились новые правила и требования к оформлению наследства.
- Наследникам придется заплатить госпошлину по новым тарифам, установленным государством.
- Если наследник не имеет возможности оплатить расходы на вступление в наследство, то ему могут быть предоставлены дополнительные льготы и выплаты.
Таким образом, оформление наследства в 2024 году стоит внимательно изучить, чтобы избежать непредвиденных расходов и неожиданных сложностей.
Бюджетные изменения
При вступлении в наследство неизбежно возникают расходы. Госпошлина за оформление документов может стоить немало, а наследникам придется потратиться также на оплату услуг нотариуса и юриста. Однако, какие именно расходы за наследство несет на себе каждый наследник, это зависит от многих факторов, в том числе и от законодательства.
Стоит отметить, что госпошлина при вступлении в наследство регулируется законодательством. Для различных типов наследств установлены свои суммы этой пошлины. Кроме того, при наличии определенных документов и правильном их оформлении, сумму госпошлины можно снизить или даже полностью убрать.
Однако, помимо госпошлины, при оформлении наследства может потребоваться и другие затраты. Так, например, если наследство оспаривается, это может потребовать дополнительных финансовых затрат для защиты своих прав.
Также стоит учитывать, что сумма расходов на оформление наследства может зависеть и от того, какое наследство вы имеете право взять. Не все наследства одинаковы, и для каждого типа наследства свои требования и стоимость оформления.
Советуем прочитать: Как изменить свою фамилию, имя или отчество в России: обзор процедуры на StatusName
В целом, насколько выгодно вступить в наследство, и сколько всего придется потратить на эту процедуру, зависит от конкретной ситуации. Однако, при надлежащей подготовке и соблюдении законодательства, можно минимизировать расходы на наследство и получить желаемое наследство без лишних затрат.
Изменения в процессе получения наследства
Кто и сколько стоит заплатить за вступление в наследство? При процедуре оформления вступления в наследство, наследникам, возможно, придется потратиться на оплату госпошлины. Но какие изменения в закону ждут нас в 2024 году?
Вступление в наследство проходит по порядку, согласно закону. Но стоит учитывать, что помимо госпошлины могут возникнуть и другие расходы. Возможно, потребуется оплата услуг Уполномоченного по правам потребителей.
Что еще может потребоваться на оформлении вступления в наследство? Наследникам необходимо подготовить документы, разрешить все вопросы по наследственному имуществу, выполнить все необходимые дополнительные действия. В одном слове: нужно многое сделать, чтобы законно вступить в наследство.
Стоит ли платить госпошлину при вступлении в наследство? Да, госпошлина на вступление в наследство является обязательной и зависит от стоимости наследства. Определить, сколько нужно платить, можно по таблице, которую утверждает правительство.
Кто платит госпошлину при получении наследства? Эту сумму оплачивают наследники. Но обычно госпошлина оформляется и платится Уполномоченным по правам потребителей за наследников.
С чего начать процедуру оформления вступления в наследство? Первым делом наследникам нужно получить свидетельство о праве на наследство. Затем готовятся все необходимые документы.
Но, как мы выше уже говорили, настоящий процесс начинается не с печати бумажек, а с расчета всех расходов.
Не стоит забывать, что получение наследства с собой несет дополнительные расходы и необходимо подготовиться к вступлению в наследство заранее.
Планируемые изменения на 2024 год
В 2024 году наследство может стоить дороже, чем ранее. Это связано с возможным увеличением государственной пошлины за вступление в наследство. Также могут потребоваться дополнительные расходы на оформление документов и прохождение процедуры вступления в наследство.
При этом, стоит помнить, что государственная пошлина и расходы на оформление документов могут различаться в зависимости от того, какое наследство передается, какие документы уже есть и какие еще нужно взять.
Порядок вступления в наследство определяется законом и может быть разный в разных случаях. Кто-то может столкнуться с необходимостью заплатить госпошлину при вступлении в наследство, а кто-то нет.
- Какие документы могут понадобиться при наследстве?
- Сколько придется заплатить за оформление наследства?
- Кто стоит за процедурой вступления в наследство?
Советуем прочитать: Бухучёт: 76 счёт, субсчета, проводки, расчеты операций по лизингу у лизингополучателя
На все эти и другие вопросы можно получить ответ, обратившись к специалистам. Наследство не всегда проходит гладко, и иметь под рукой опытного юриста или нотариуса может значительно облегчить жизнь наследникам. Причем, государственная пошлина и расходы на оформление наследства могут быть существенно снижены, если правильно подойти к вопросу и сэкономить на ненужных процедурах.
Что ждать в ближайшем будущем?
Каждое вступление в наследство — это процедура, которая сопровождается определенным порядком и необходимыми документами. В 2024 году вступление в наследство не станет дешевле. Проходит вопрос госпошлины? Стоит ли уптх?
Сколько порядок вступления в наследство стоит на сегодняшний день?
Наследникам придется потратиться на документы и оформление, но кроме этого могут потребоваться еще какие-то расходы. Кто платит госпошлину? Какие расходы за оформление документов и вступление в наследство могут потребоваться?
- Нужно заплатить госпошлину?
- Какие документы нужны для вступления в наследство?
- Стоит ли брать адвоката?
- Количество наследства — как это влияет на стоимость вступления?
На все эти вопросы можно найти ответы, обратившись к закону. Но можно просто взять максимально точные и детальные консультации у юриста, чтобы понять, какие расходы стоят за процедуру вступления в наследство и что она представляет собой. Узнайте, сколько стоит вступить в наследство и какие дополнительные расходы нужны.
Интересное:
- Дачная амнистия 2021: новости и продление закона о легализации дачных построек
- Какие документы нужны ИП для работы: полный список и важные нюансы
- Продажа доли в квартире без согласия других собственников в 2024: как это сделать?
- Новые штрафы в ФСС: что грозит работодателям в 2021 году?
- Как получить водительское удостоверение в Кыргызстане: подробное руководство
- 7 вопросов, которые нужно задать себе перед покупкой нового авто: проверьте, готовы ли вы к покупке
Нужно ли платить налог с наследства?
Наследники обычно сталкиваются с тремя видами расходов: госпошлина за выдачу свидетельства, оплата дополнительных услуг, и налог при продаже унаследованного имущества. Суммы бывают космические и достигают несколько сотен тысяч рублей. А некоторые вообще ничего не платят. Я юрист по наследственным делам. В этой статье я расскажу, кто и когда платит налог с наследства в 2024 году.
Также вы узнаете, когда и как можно уменьшить расходы, или вовсе избежать их, сэкономив большую сумму.
Автор, юрист
Актуальность
Просмотров
Бесплатная консультация юриста
Платят ли налоги при вступлении в наследство?
Сначала давайте разберемся в понятиях и дадим определение терминам “налогообложение” и “госпошлина”, потому как читатели часто путают их. Налогообложение – удержание денег в пользу государства за полученную прибыль. С физических лиц (потенциальных наследников) может удерживаться подоходный налог, если они продали унаследованное имущество. В 2024 году сумма НДФЛ составляет 13 % для физических лиц, 30 % – для юридических лиц. Государственная пошлина – стоимость услуг, предоставляемых органами государственной власти и муниципалитетом.
Размер госпошлины установлен статьями Налогового кодекса РФ и действует одинаково на всей территории Российской Федерации.
Согласно общему правилу, налог на наследуемое имущество с граждан не удерживается, но есть ряд исключений.
- получение гонораров от объектов интеллектуальной деятельности;
- наследование денег, полученных умершим человеком за изготовление предметов искусства;
- продажа недвижимости менее чем через 5 лет после наследования, если она получена до 01.01.2016 года;
- отчуждение недвижимости менее чем через 3 года после наследования, если имущество унаследовано после 01.01.2016 года.
И если налогообложение осуществляется не всегда, то государственная пошлина удерживается за все полученные объекты (за исключением ряда особенностей, описанных ниже).
Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по наследству в вашем случае
Возможно, вам будет полезно:
Госпошлина при вступлении в наследство
Госпошлина удерживается с каждого наследника, получившего долю собственности. Однако при отказе от имущества платить ее не придется.
Размер государственной пошлины считается индивидуально для каждого получателя ценностей и зависит от следующих показателей:
- степень родства;
- объем полученной собственности;
- рыночная стоимость приобретенного имущества.
Близкие родственники человека (кандидаты первой очереди наследников) оплачивают 0,3 % от стоимости имущества. Дальняя родня, посторонние кандидаты оплачивают 0,6 % от цены наследства (ст. 333.24 НК РФ).
Наследственная масса и размер доли зависят от порядка наследования. Если имущество наследуется на основании завещания, то доля собственности может быть любой – это определяет наследодатель при жизни. Передача ценностей на основании законной очередности предусматривает, что наследство делится в равных частях между представителями одной очереди. Обязательная доля составляет половину от той части, которую наследник получил бы в общем порядке.
За выделение супружеской доли тоже удерживается госпошлина – 200 руб. (пп.1 п.1 ст. 22.1 Основ законодательства о нотариате).
Цена имущества определяется исключительно по рыночной стоимости. Во избежание конфликтов лучше привлечь независимого оценщика, который составит заключение со средней ценой объектов. Раньше для оценки и расчета госпошлины можно было использовать инвентаризационную или кадастровую стоимость, но сейчас – только рыночную.
Доля наследника считается не количеством полученных объектов, а стоимостью доли имущества.
Пример из практики:
После смерти гражданина Петрушенко осталось два объекта недвижимости: частный дом с кадастровой стоимостью в 3 500 000 рублей и трехкомнатная квартира, оцененная оценщиком в 2 000 000 рублей. Среди наследников – официальная супруга и совершеннолетняя дочь. Частный дом приобретен после свадьбы, поэтому на 50 % принадлежит жене. Нотариус подготовил свидетельство, согласно которому наследство разделено следующим образом:
- ½ часть частного дома стоимостью 1 750 000 рублей принадлежит жене на правах супружеской доли;
- ½ часть дома ценой 1 750 000 рублей переходит жене;
- часть квартиры стоимостью 125 000 рублей переходит супруге, но женщина отказалась от нее в пользу дочери;
- доля квартиры ценой 1 750 000 рублей переходит во владение дочери.
Некоторым полагаются льготы
Статья 333.38 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает полное освобождение от уплаты госпошлины следующими лицами:
- несовершеннолетние наследники;
- недееспособные наследники;
- родственники, проживающие с умершим наследодателем на момент его смерти, если наследуется недвижимость.
Также не придется платить госпошлину нотариусу при наследовании банковского вклада, страховых выплат по договорам личного или имущественного страхования.
Инвалиды 1 и 2 групп получают скидку в 50 % от общего размера госпошлины.
Однако льгота распространяется исключительно на госпошлину. Правовые и технические услуги оплачиваются в полном объеме.
Нужно ли платить налог с наследства близким родственникам?
Стоимость услуг нотариуса при оформлении наследства
Как отказаться от наследства после 6 месяцев? Пошаговый порядок
Иные расходы при вступлении в наследство
Кроме оплаты госпошлины за выдачу свидетельства, могут быть другие расходы. Например, за оглашение оглашение закрытого завещания придется заплатить 300 руб.
Какие еще затраты возможны:
- подготовка списка собственности, поиск наследственного имущества – 600 рублей;
- изготовление копий документов – от 200 рублей;
- удостоверение документов – от 250 рублей.
К делу может привлекаться душеприказчик, услуги которого оплачиваются из суммы полученного наследства.
Отдельно необходимо выделит технические и правовые услуги нотариуса. Хотя закон запрещает нотариусу навязывать такие услуги, зачастую нотариальные конторы вынуждают граждан оплачивать их.
Необходимо помнить, что выдача свидетельства уже оплачивается госпошлиной. Поэтому в качестве дополнительных услуг могут рассматриваться только те, которые не входят в общий перечень.
Среди них есть услуги по изготовлению проектов документов:
- выдача свидетельства на супружескую долю (200 р.);
- раздел имущества по соглашению наследников (в зависимости от региона от 5 500 р.).
Надоело читать? Расскажем по телефону и ответим на ваши вопросы
Что с налогами
Как я уже говорила, при вступлении в наследство налог никто не платит. Но если вы решите продать недвижимость, которая была у вас в собственности менее трех лет, придется заплатить 13% от вырученной суммы, указанной в договоре купли-продажи. Также вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 000 000 руб.
Рассмотрим на примере, как это работает:
В 2019 году женщина получила квартиру в наследство. Через 6 месяцев продала ее за 7 млн. руб., но воспользовалась вычетом. В итоге НДФЛ рассчитывался от 6 млн. руб. и составил 780 000 руб. вместо 910 000 руб.
Также можно уменьшить доходы на расходы, которые понес наследодатель для приобретения имущества (ст. 220 НК РФ). Но для этого придется представить договор купли-продажи, заключенный между ним и продавцом.
Женщина купила квартиру за 5 млн. руб. в 2019 году. В 2020-м она умерла, в наследство вступила ее мать. Получив свидетельство, она продала унаследованную недвижимость за 6 млн. руб., а потом заплатила налог от 1 млн. руб. – 130 000 руб.
При продаже движимого имущества предоставляется вычет в размере 250 000 руб. То есть эту сумму нужно вычесть из дохода, полученного от сделки, а затем умножить на 13% НДФЛ.
Снежана Погонцева
Особенности и сроки уплаты
НДФЛ нужно заплатить до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Потом налоговая проверит декларацию и выставит счет, оплатить все нужно до 15 июля.
Подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Доступны разные способы оплаты, в том числе и с банковских карт и электронных кошельков.
Ответы юриста на вопросы об уплате налога на наследство
Есть ли разница в размере уплачиваемой госпошлины при вступлении в наследство по завещанию и без него?
На размер государственной пошлины влияет только степень родственной связи. Происходит наследование по завещанию или в порядке законной очереди – значения не имеет.
Я пенсионер и получил наследство, должен ли я уплачивать налог?
При получении наследства пенсионеры на общих основаниях оплачивают государственную пошлину. Если вы близкий родственник наследодателя, сумма отчислений составит 0,3 %, если нет – 0,6 %. Что касается налога, то он не оплачивается при наследовании. При желании продать имущество ранее 3 лет с момента получения придется оплатить НДФЛ – 13 % от стоимости недвижимой собственности.[
Мне в наследство по закону досталась земля. Должен ли я уплачивать земельный налог?
Да.
Земельный налог будет начисляться со дня, следующего за датой смерти наследодателя.
Как рассчитывается срок владения унаследованным имуществом? Хочу продать квартиру, доставшуюся от отца, но не могу понять.
Срок начинает течь со дня, следующего за датой смерти вашего отца.
Что будет, если я не заплачу налог при продаже наследственного имущества?
Могут оштрафовать на сумму от 20 до 40% от размера неуплаченного налога (ст.122 НК РФ).
Заключение Эксперта
- При вступлении в наследство налог платить не нужно: ни близким родственникам, ни другим людям.
- НДФЛ платится только при продаже унаследованного имущества, если оно было в собственности менее трех лет.
- Отсчет минимального срока владения для освобождения от НДФЛ начинается не с даты выдачи нотариального свидетельства, а со дня, следующего за датой смерти наследодателя. То же самое касается земельного и имущественного налогов.
- При продаже наследственного имущества можно воспользоваться налоговым вычетом и уменьшить сумму НДФЛ.
- Если продается имущество, бывшее во владении более трех лет, предоставлять декларацию и платить налог не нужно.
Если у вас остались вопросы, проконсультируйтесь с нашими юристами. Консультации предоставляются бесплатно и в любое время суток!
Снежана Погонцева
Рекомендуем по теме
Как аннулировать, отменить отказ от наследства?
Исковое заявление о включении имущества в состав наследства
Фактическое принятие наследства: что это такое и как доказать?
Можно ли и как отказаться от части наследства?
Как отказаться от наследства – способы и порядок оформления отказа
Как составить исковое заявление об установлении факта принятия наследства?
Налог на наследство в 2024 году
Вступление в наследство подразумевает под собой множество формальностей по сбору документов и выполнения ряда процедур. В некоторых случаях наследники должны будут оплачивать налог на полученное ими имущество. Об этих ситуациях мы и поговорим в обзоре Бробанка.
22.03.23 69464 0 Поделиться
Автор Бробанк.ру Елена Кокош
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости
Высшее экономическое образование в Поволжском государственном университете сервиса. Более 8 лет сотрудничает с финансовыми порталами, исследует экономические рынки, банковскую деятельность, анализирует финансовые показатели. Выступает в качестве независимого эксперта и дает комментарии СМИ. Открыть профиль
Вступление в наследство
Российское законодательство четко регламентирует порядок вступления в наследства – это унифицированная процедура, которая подразумевает под собой определенные действия со стороны наследников, внесение ими платежей и получения некоторых льгот. В случае смерти гражданина, право собственности на предлежавшее ему ранее имущество переходит по наследству другим лицам, причем это может быть сделано в соответствии с законом или завещанием.
Рассмотрим оба варианта:
- Наследование по завещанию. Завещание – это документ, где владелец имущества дает распоряжение относительно перехода имущества в собственность другим гражданам после его смерти. Лицо, указанное в завещании, имеет право распоряжаться имуществом по своему усмотрению: дарить, продавать, передавать другим родственникам и т.д. Завещание должно быть заверено нотариусом, либо органом местной исполнительной власти.
- Наследование по закону. Применяется в том случае, если умерший не оставил завещания, либо если в завещании не указано все имеющееся имущество, оно признано недействительным или если в завещании указаны наследники, которые были лишены наследства. Также его используют в разных частных случаях, когда наследников нет или они оформили отказ от наследования.
При наследовании по закону основной причиной для передачи прав на собственность является родственная связь с умершим, на основании которой устанавливается очередность наследования. То есть сначала права наследования распространяются на наследников первой очереди, при их отсутствии или лишении прав – на наследников второй очереди и т.д.
Как именно происходит наследование имущества:
Принятие наследства
В течение 6 месяцев со смерти человека, наследник, претендующий на получение наследства, должен обратиться к нотариусу. Нотариус откроет наследство, заведен наследственное дело и произведет проверку всех нужных документов и заявлений.
Идти нужно к нотариусу по последнему месту жительства умершего, если вы не знаете, где именно он проживал, можно обратиться к нотариусу по месту нахождения имущества, на которое вы претендуете. С собой нужно взять паспорт и документ, подтверждающий вашу родственную связь, если есть – завещание.
Важный шаг для того чтобы имущество не перешло к другим наследникам. Если не уложиться в полгода, и не проявить себя в качестве наследника, то имущество может отойти к наследникам другой очереди, и придется обращаться в суд.
Оплата пошлины за наследство
При обращении к нотариусу нужно будет оплатить государственную пошлину, размер которой вам сообщит нотариус. Пошлина зависит от очередности наследования и стоимости наследуемого имущества. В некоторых случаях её можно не платить, если вы относитесь к льготной категории граждан.
Получение свидетельства о праве на наследство
После оплаты госпошлины нотариус выдаст вам свидетельство о праве на наследство. Это происходит через 6 месяцев после открытия наследства. С этого времени вы будете считаться полноправным наследником имущества, которое вам было завещано или передано по закону.
Если наследников несколько, то нотариус выдает свидетельство каждому из них с указанием той доли имущества, на которую имеет право человек. На этом этапе кто-то может оформить отказ от наследства или своей доли в пользу другого родственника, который по закону может быть наследником.
Получение свидетельства о регистрации права собственности
Чтобы полноправно распоряжаться имуществом, например, недвижимостью или транспортным средством, одного свидетельства о праве на наследство недостаточно. Вам нужно обратиться в специальный государственный орган (Росреестр), который на основании этого свидетельства внесет запись в свой реестр, и выдаст свидетельство о государственной регистрации права собственности.
Только с этого времени вы становитесь не просто наследником, а именно собственником. Можно обратиться в Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии самостоятельно, лил через МФ. Все адреса и время работы можно посмотреть на сайте Росреестра, и там же сделать предварительную запись на прием.
С собой на прием нужно взять паспорт, свидетельство о праве на наследство, квитанцию об оплате государственной пошлины. Её размер зависит от того, какой именно объект вы наследуете. Например, за квартиру нужно заплатить около 2000 рублей, полный перечень документов и размеры пошлины указаны на портале Росреестра.
На всю процедуру вступления в наследство уходит примерно 7 месяцев. Из них 6 месяцев – это принятие наследства и получение свидетельства на него, после этого 10 дней тратится на регистрацию права собственности и еще около двух недель потребуется на организационные вопросы и сбор всех нужных документов.
Налог на наследство: нужно ли платить
- Наследники первой очереди (родители, дети, супруги) платили 5% от стоимости объекта наследования;
- Наследники второй очереди (братья и сестры, бабушки и дедушки) платили 10% от стоимости имущества;
- Наследники третьей очереди (те, кто не относился к первым двум группам) платили по 20% за наследство.
Регулирование и взимание налога происходило по инструкции, составленной из различных НПА. Но учитывая, что размер налога был для многих наследников огромным, многие попросту отказывались от своего наследства, либо пытались его уменьшить незаконными способами.
После 1 июля 2005 года налог на наследство в прямом виде был отменен, его заменили на косвенный налог в виде государственной пошлины за получение свидетельства о праве наследования. Уплата госпошлины является обязательной при получении завещанного наследства.
Иными словами, налог на наследство близких родственников по закону, а также налог на наследство по завещанию, в России не действует. Доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физических лиц в порядке наследования, не облагаются НДФЛ. Исключение делается для определенной категории наследников авторов и патентообладателей.
- При получении наследства не нужно платить НДФЛ.
- Уже после регистрации прав собственности, у наследника возникнет необходимость по уплате налога на имущество, землю и транспортного налога. Эта обязанность появляется у всех собственников имущества вне зависимости от того, как именно имущество у них оказалось – было ли оно куплено или получено в дар или передано по наследству.
Оплачивать налог на имущество и землю нужно будет уже с даты смерти наследодателя, т.е. человека, который оставил наследство. А вот транспортный налог будет начисляться новому собственнику только после регистрации транспортного средства на имя наследника.
Государственная пошлина за свидетельство о наследстве
Чтобы получить свидетельство о праве на наследство, нужно заплатить государственную пошлину. Её размер озвучивает нотариус, и зависит она от стоимости имущества наследодателя на дату его смерти в соответствие со ст. 333.24 НК.
- Если к наследникам относятся дети, супруги, родители, полнородные братья и сестры наследодателя, то они платят 0,3% стоимости наследуемого имущества, но не более 100.000 рублей.
- Все остальные наследники оплачивают уже 0,6% от стоимости имущества, но не более 1.000.000 рублей.
Если в составе имущества есть недвижимость, то для определения пошлины можно использовать кадастровую стоимость этой недвижимости. Определить её можно с помощью выписки ЕГРН, которую можно заказать в МФЦ или на сайте Росреестра. Кроме того, на сайте Росреестра есть публичная кадастровая карта в открытом доступе, перейти можно по этой ссылке.
При наличии нескольких наследников, государственная пошлина уплачивается каждым из них — за свою часть имущества. Так говорится в статье 333.25 НК РФ.
Если вы получаете крупное наследство, то государственная пошлина может составить значительную сумму для наследника, а если он является малоимущим, то таких денег у него может просто не быть. На этот случай есть отдельное положение в российском законодательстве, которое освобождает ряд наследников от уплаты пошлины.
- Наследники счетов, премий, страховых выплат, пенсий, вкладов;
- Лица, признанные нуждающимися в улучшении жилищных условий;
- Несовершеннолетние дети, внуки и др. (на момент смерти наследодателя);
- Инвалиды I и II групп;
- Герои РФ и СССР;
- Ветераны ВОВ и иных боевых действий;
- Служащие по контракту, военнообязанные;
- Кавалеры Орденов Славы;
- Люди с диагностированными психическими расстройствами.
Есть и еще одна категория, освобожденная от уплаты госпошлины – это люди, совместно проживающие с наследодателем более 6 месяцев на наследуемой жилой площади, и продолжающие жить в данной недвижимости до момента вступления в наследство. Например, супруга умершего. Если она возьмет в управляющей компании или ТСЖ своего дома справку, подтверждающую проживание вместе с наследодателем более полугода, то платить ей ничего не нужно будет.
Если наследник решит продать полученное имущество, то это будет расценено налоговиками как получение дохода, а значит, с него нужно будет платить НДФЛ. Исключение – соблюдение минимального срока владения недвижимостью (3 года), в этом случае налог платить не нужно в соответствии с п.17.1 ст.217 НК РФ.
Частые вопросы
Как вступить в наследство?
Для этого нужно в течение 6 месяцев с даты смерти человека обратиться к нотариусу по месту жительства умершего человека, и заявить о своем праве на наследство. После сбора и проверки всех документов, наследник оплачивает пошлину, получает свидетельство о праве наследования.
Нужно ли платить налог с наследства?
Нет, с 1 июля 2005 года налог на наследство был заменен на государственную пошлину за выдачу свидетельства о праве на наследство.
Какая пошлина на наследство в России в 2024 году?
Размер госпошлины установлен в ст. 333.24 НК РФ, наследнику за выдачу документов нужно заплатить от 0,3% до 0,6% от стоимости принимаемого имущества.
Можно ли не платить пошлину за наследство?
Да, в некоторых случаях пошлину платить не нужно, например, если вы проживали с умершим в одной квартире, и продолжаете жить в ней после его смерти.
Источники:
Сколько стоят услуги нотариуса при оформлении наследства в 2022 — 2024 году?
Сколько стоят услуги нотариуса при оформлении наследства в 2022 — 2024 году?
Нотариальное оформление наследство – это процедура, требующая финансовых трат. В соответствии с законом данное мероприятие включает в себя несколько статей расходов, среди которых можно выделить: государственную пошлину, дополнительные услуги технического или правового характера, сопутствующие затраты, возникающие в ходе проведения процедуры.
В связи с этим у граждан, претендующих на получение наследства по закону или по завещанию, возникает вопрос: «Сколько стоят услуги нотариуса при оформлении наследства?». Для ответа на данный вопрос необходимо проанализировать основные статьи расходов, и на основании полученной информации сформировать представление о стоимости мероприятия.
Госпошлина при вступлении в наследство.
На данный момент времени ставка госпошлины регламентируется положениями НК РФ, в соответствии с документом можно выделить следующие показатели:
- 0,3% от стоимости имущества, это применимо к тем случаям, когда наследники связаны с наследователем родственными узами, речь идет первой и второй очереди наследования, размер госпошлины не может превышать 100 тысяч рублей;
- 0,6% от стоимости имущества, данный показатель актуально для других наследников. Ограничение по сумме госпошлины составляет 1 млн. рублей.
В законе сказано о том, что в качестве основы расчета цены имущества выступает его рыночная или кадастровая стоимость. Для уточнения рыночной стоимости на этапе оформления наследства, необходимо обратиться к специалистам оценщикам, который проведут процедуру и выдадут акт об оценке. Узнать кадастровую стоимость имущества можно, посетив официальный сайт Росреестра.
Важно сделать акцент на том, порядок наследования не оказывает влияние на размер госпошлины. Он напрямую зависит от доли в наследстве и близости родства с наследователем. При наличии нескольких наследников, каждый из них берет на себя обязательства по уплате госпошлины в соответствии со своей долей.
На стоимость услуг нотариуса в рамках оформления наследства оказывают влияние дополнительные услуги технического и правого характера, предоставляемые специалистом.
В данном случае речь идет о составлении, оформлении, заверке документов, передаче экземпляров, заполнении доверенности, предоставление консультативной помощи.
Оплата госпошлины является обязательным условием для всех случаев. При этом дополнительные услуги технического и правового характера являются не обязательными, другими словами наследник может не производить их оплату, если самостоятельно выполнил все действия или планирует обратиться в другое место для их получения.
Федеральная нотариальная контора в рамках своей деятельности устанавливает цены на стоимость услуг нотариуса при оформлении наследства. При этом в НК РФ представлены отдельные категории граждан, которые могут не производить оплату дополнительных услуг на законных основаниях, так как к ним автоматически применяются льготы. Ознакомиться с перечнем этих категорий граждан можно в содержании НК РФ.
Среди технических и правовых услуг, предоставляемых нотариус с указанием цен, можно выделить:
- Оглашение завещания – 300 рублей;
- Юридическое подтверждение завещания – 100 рублей;
- Подтверждение заявления о получении наследства – 100 рублей;
- Заверка потери актуальности составленного завещания по инициативе наследодателя – 500 рублей;
- Подтверждения отказа от имущества – 500 рублей;
- Предоставление экземпляров документов заинтересованным сторонам – 100 рублей;
- Нотариальный запрос – 50 рублей.
Как проходит процедура вступления в наследство?
Наследнику дается 6 месяцев с момента ухода наследодателя на то, что вступить в права наследования. Для этого нужно в первую очередь посетить кабинет нотариуса.
Перед этим рекомендуется предварительно собрать все необходимые документы, стандартный перечень включает в себя свидетельство о смерти наследодателя, документ, удостоверяющий личность наследника.
Нотариус, осуществляющий свою деятельность, в непосредственной близости от места размещения имущества, примет заявление на рассмотрение, после этого по его инициативе будет открыто наследственное дело. Для выполнения этого действия специалисту нужно заплатить 1100 рублей.
Перечень действий при принятии наследства:
- В первую очередь необходимо получить свидетельство о смерти, для этого нужно обратиться в органы ЗАГС;
- Произвести сбор необходимых документов;
- В течение полугода с момента ухода из жизни наследодателя посетить кабинет специалиста.
В рамках процедуры нотариус осуществляет прием заявления от других наследников, составляет список получателей имущества и их части. Наследники в свою очередь берут на себя обязательства по уплате госпошлины и нотариальных расходов, после соблюдения этих условий они могут вступать в наследство.
После 6 месяцев, наследнику предоставляется свидетельство о наследстве. С этим документом ему необходимо обратиться в Государственный реестр или ГИБДД, где проводится процедура регистрации права собственности на движимое или недвижимое имущество. Произвести оплату услуг по внесению изменений в сведения ЕГРН, стоимость – 2000 рублей.
Какие документы необходимо предоставить для получения прав в обязательном порядке?
- Свидетельство о смерти;
- Справка с места проживания наследодателя;
- Завещание (при наличии);
- Свидетельство о рождении и дополнительные документы, подтверждающие факт наличия родства;
- Выписку из домовой книги, этот пункт действует для тех случаев, когда наследник проживал на одной жилплощади с наследодателем;
- Документы на недвижимость, подтверждающие право собственности;
- Справа из БТИ, в документе должна быть отражена стоимость квартиры.
Если речь идет о наследовании транспортного средства, но наследник должен собрать и представить следующие документы:
- Свидетельство о регистрации транспортного средства;
- ПТС;
- Договор передачи прав;
- Акт об оценке имущества.
Выполнение всех пунктов и следование рекомендациям специалиста позволит наследнику успешно вступить в наследство.