Бесплатный вебинар «Какой договор выбрать компании для безрискового сотрудничества с внештатниками», 7 сентября 11:00
Что такое номинальный счет и как он работает
23 марта 2024
Что такое номинальный счет и как он работает
Марина Похващева
Номинальный счет — удобный инструмент для сотрудничества с исполнителями. Но не всегда понятно, нужен ли он компании и стоит ли рассчитываться с исполнителями с его помощью.
Рассказываем, что такое номинальный счет, зачем он нужен, чем отличается от расчетного счета и почему использовать его безопасно.
Что такое номинальный счет
Перед тем, как говорить о тонкостях работы, разберемся с терминами: «владелец счета», «бенефициар» и его «волеизъявление».
Представим, что в Консоль. Про обратился Николай — он руководит сервисом каршеринга и регулярно сотрудничает с 200 исполнителями. Николай хочет автоматизировать выплаты исполнителям. Для этого Консоль.
Про подключит компанию Николая к номинальному счету.
Номинальный счет
Банковский счет, который открывают, чтобы владелец счета мог совершать операции с деньгами, юридические права на которые принадлежат другому лицу — бенефициару.
Тот, кто открывает и закрывает счет в банке, а также совершает операции с денежными средствами на номинальном счете и ведет отчетность. В нашем примере — Консоль.Про.
Бенефициар
Тот, кому принадлежат все права на деньги, лежащие на счете. Он решает, куда, когда и в каких количествах владелец счета может перечислять средства. Бенефициаров может быть несколько, тогда каждому из них принадлежат права на конкретную сумму денег на счете — средства разных бенефициаров не смешиваются.
В нашем примере бенефициар Николай.
Бенефициар пополняет баланс, а владелец занимается всеми остальными действиями: общается с банком, формирует платежные поручения для оплаты, открывает и закрывает счет, перечисляет деньги. Делает он это только по волеизъявлению бенефициара.
Распоряжение бенефициара
Распоряжение бенефициара, благодаря которому владелец счета может совершать операции с деньгами бенефициара. Банк запрашивает подтверждение волеизъявления бенефициара перед каждым действием владельца счета.
В случае с платформой Консоль. Про волеизъявление — подписанный акт о выполненных работах и нажатие кнопки «Оплатить». В этот момент бенефициар как бы говорит: «Я хочу перевести эту сумму этому исполнителю», и владелец счета делает это.
Кому и зачем нужен номинальный счет
Номинальный счет нужен платформам и сервисам, которые распоряжаются деньгами других лиц. Например, чтобы платформа могла отправлять вознаграждение исполнителям, с которыми сотрудничает Николай, понадобится номинальный счет.
Пока что Николай не понимает что это, почему нельзя по-старинке пользоваться расчетным счетом и переживает, что платформа сможет воспользоваться его деньгами по своему усмотрению.
Давайте разберем основные вопросы, которые возникают при столкновении с номинальным счетом: кому он нужен, зачем, как работает и чем отличается от расчетного.
Зачем нужен номинальный счет
Если коротко, то номинальный счет нужен, чтобы:
Снизить временные и трудовые затраты сотрудников компании.
Защитить исполнителей или покупателей.
Автоматизировать выплаты исполнителям и упростить ведение бухгалтерской отчетности.
Освободить сотрудников компании от необходимости общаться с банком, если возникнут проблемы с операциями по счету.
Автоматизировать выплаты налогов исполнителей.
Дальше разберем эти пункты подробнее, приведем примеры и расскажем, как помогает работать с номинальным счетом Консоль.Про. Но сначала о том, какие вообще бывают схемы расчетов с исполнителями.
Какие есть схемы расчетов с исполнителями
Если Николай захочет проводить выплаты исполнителям через платформу, сделать он это может 3 способами:
С помощью расчетного счета, который принадлежит платформе.
С помощью расчетного счета компании Николая, который интегрирован в платформу.
С помощью номинального счета.
Расчетный счет, который принадлежит платформе
Как работает. Платформа открывает обычный расчетный счет в банке, Николай отправляет деньги на него → платформа с него перечисляет вознаграждение исполнителям Николая.
Так работает расчетный счет, который принадлежит платформе
Зачем нужно. Чтобы избавить бухгалтера от необходимости формировать много платежных поручений на выплаты контрагентам и делегировать эту обязанность третьему лицу.
Какие риски. Платформа, которой принадлежит счет, получает все юридические права на деньги на своем расчетном счете с момента их зачисления.
Если Николай захочет вернуть деньги со счета платформы, ему нужно будет юридически обосновать, почему он хочет вернуть их обратно.
Это как когда вы хотели отправить деньги своему знакомому на карту, но ошиблись в номере и перевели их незнакомому человеку, а потом пытаетесь вернуть средства и доказать, что они принадлежат вам.
Если платформа отказывается добровольно возвращать деньги, взыскать их можно будет только в судебном порядке, если суд примет решение в пользу Николая.
Расчетный счет компании Николая, интегрированный на платформу
Как работает. Компании Николая нужно будет открыть расчетный счет в банке-партнере платформы, и она интегрирует его в личный кабинет Николая. И будет формировать платежки для перечисления вознаграждения исполнителям Николая с помощью этого счета.
Так работает расчетный счет компании, интегрированный на платформу
Зачем нужно. Чтобы платежные поручения формировались автоматически через платформу и бухгалтеру не нужно было вручную отправлять выплаты исполнителям.
Какие риски. Если Николай решит интегрировать счет на платформу, то открывать его в банке-партнере платформы придется ему. Банк же может отказать его компании в открытии счета, если она, например, не пройдет комплаенс.
Бухгалтерской отчетностью по счету и общением с банком будет заниматься компания Николая — так как счет открыла именно она.
Номинальный счет платформы
Как работает. Платформа, в нашем случае Консоль. Про, подключает Николая к уже существующему номинальному счету.
Ему иногда нужно пополнять баланс и нажимать кнопку «Оплатить», а вознаграждение исполнителям будет перечислять Консоль.Про.
Все действия с деньгами на счете производятся по волеизъявлению бенефициара. Они ограничены ст. 860.1 — 860.6 ГК РФ
Зачем нужно. Чтобы автоматизировать выплаты исполнителям, освободить бухгалтера от необходимости делать много платежных поручений и вести отчетность — всем этим займется владелец счета.
Какие риски. Для бенефициаров риск возникает, если в договоре номинального счета прописано, что банк может списать с него деньги за оплату своих услуг и в случае кредитования счета.
Сотрудничать с Консоль. Про безопасно, так как в нашем договоре номинального счета указано, что все обязательства Консоль. Про привязаны к нашему расчетному счету.
Банк не может списать деньги по долгам или штрафам с номинального счета.
Возможность кредитования номинального счета у нас не предусмотрена. Так что в любом случае деньги бенефициаров в безопасности.
Оставьте заявку, и мы расскажем, как Консоль.Про может вам помочь
Попробовать бесплатно
В чем разница между расчетными счетами и номинальным
Параметр сравнения;Номинальный счет;Расчетный счет платформы;Расчетный счет компании Николая, интегрированный на платформу
1. Кому принадлежат права на деньги;После того, как компания Николая перевела деньги на номинальный счет платформы, права на них всё равно останутся у компании Николая.;С того момента, как Николай перевел деньги на расчетный счет платформы, все права на них принадлежат владельцу счета — платформе.;Деньги остаются на счету компании Николая, и права на них принадлежат Николаю.; 2. Как работать с счетом;Бухгалтерам компании Николая нужно проводить только один платеж — зачислять деньги на баланс номинального счета. Если настроена интеграция с «1С», операции автоматически выгружаются туда и отражаются в отчете.;Бухгалтеры платформы занимаются учетом средств и операций по счету.;Бухгалтеры компании Николая должны будут вести учет расходов и формировать отчеты по каждому платежу с расчетного счета. Уменьшается только количество платежных поручений. 3. Кто и как может распоряжаться деньгами;Консоль.Про, как владелец счета, может распоряжаться деньгами — но только по волеизъявлению компании Николая.;Консоль.Про, как владелец счета, может свободно распоряжаться деньгами.;Компания Николая может свободно распоряжаться деньгами.
4. Что происходит с деньгами, если у владельца или бенефициара есть налоговые задолженности;Если у платформы будут задолженности за услуги банка по совершению операций, деньги могут списать со счета. Но только если это прописано в договоре. Если задолженность будет у Николая, деньги могут списать по решению суда.;Если задолженность образуется у платформы, деньги со счета могут списать. Если задолженность у Николая, деньги со счета списать не могут, так как права на средства на счете принадлежат не ему.;Все долги по задолженностям Николая могут списать с расчетного счета: счет принадлежит ему.
5. Кто и как может открыть счет;Консоль.Про самостоятельно открывает счет для совершения операций с денежными средствами Николая.;Расчетный счет открывает Консоль.Про.;Николай открывает счет в банке-партнере платформы, а Консоль.Про интегрирует его. Банк может отказать в открытии, если компания Николая не удовлетворяет каким-либо требованиям. 6. Кто взаимодействует с банком;Волеизъявление Николая — нажатие кнопки «Оплатить».
Консоль.Про передает это распоряжение Николая и общается с банком по вопросам счета.;С банком взаимодействует Консоль.Про.;Николай взаимодействует с банком, если, например, возникнут ошибки в платежах или придет отказ в переводе денежных средств.